Открыть бизнес за границей
Стоимость услуг
Отзывы наших клиентов
... работа в совместных проектах дала возможность убедиться в вашем высоком профессиональном уровне
Что мы делаем
Релокация существующего бизнеса:
-
помощь с выбором страны для релокации существующего бизнеса, исходя из сути бизнеса клиента, его целей и потребностей, а также географии клиентов;
-
разработка стратегии по релокации: анализ законодательства на предмет регуляторных требований, которые могут выдвигаться к инвесторам (минимальная сумма инвестиции в компанию, лицензия, и пр.);
-
рекомендации в отношении выбора организационно-правовой формы для релокации бизнеса: создание новой компании с нуля (дочерней компании украинского юр. лица), создание branch office, регистрация постоянного представительства (permanent establishment);
-
планирование расходов на содержание бизнеса за границей (учитывая расходы на ежегодное продление компании, содержание офиса, оплату зарплаты сотрудникам и пр.);
-
сопровождение релокации персонала из Украины: выбор наиболее оптимальной формы организации трудовых отношений (трудовой договор vs гражданско-правовой договор), расчет налогов на зарплаты, помощь с составлением трудового (гражданско-правового) договора учитывая требования местного законодательства, консультирование по особенностям оформления на работу директора и учредителя, сопровождение получения ВНЖ и пр.;
-
помощь с наймом местного персонала;
-
просчет налоговых потерь и др. расходов при оформлении на работу местных сотрудников и экспатов;
-
определение массы активов компании, которые требуется перевести за границу (движимое, недвижимое);
-
планирование и сопровождение процесса перевода активов: выбор наиболее оптимальной формы переноса активов на баланс иностранного предприятия (купля-продажа, взнос в уставной капитал и т.д.), оценка активов, снятие активов с баланса украинского предприятия и постановка активов на баланс иностранной компании;
-
подбор банка / платежной системы, сопровождение процесса открытия счета для нового юр. лица (заполнение банковских форм, помощь с прохождением KYC процедуры, помощь с обоснованием источника происхождения средств по бенефициару и пр.);
-
перевод контрагентов на новую компанию, сопровождение перезаключения хоз. договоров с ними;
-
перевод украинской компании в “спящий режим” либо сопровождение ликвидации украинского юр. лица;
-
структурирование получение прибыли с иностранной компании акционерами (собственниками бизнеса), с учетом применимого налогообложения.
Открытие бизнеса с нуля за границей:
-
помощь с выбором страны для учреждение бизнеса за границей, исходя из бизнес модели клиента, его целей и потребностей;
-
консультирование в отношении регуляторных, корпоративных, лицензионных и пр. требований в той или иной стране (сравнительная характеристика нескольких наиболее подходящих стран);
-
планирование расходов на содержание бизнеса за границей (учитывая расходы на регистрацию и ежегодное обслуживание компании, содержание офиса, оплату зарплаты сотрудникам и пр.);
-
помощь с поиском и назначением директора; консультирование в отношении особенностей оформления трудовых отношений с директором (рассмотрим разницу при назначении местного директора и экспата);
-
сопровождение оформления в иностранную компанию персонала из Украины: выбор наиболее оптимальной формы организации трудовых отношений (трудовой договор vs гражданско-правовой договор), просчет налогов на зарплаты, помощь с составлением трудового (гражданско-правового) договора учитывая требования местного законодательства, сопровождение получения ВНЖ и пр.;
-
помощь с наймом местного персонала;
-
просчет налоговых потерь и др. расходов при оформлении на работу местных сотрудников и экспатов;
-
помощь с поиском помещения под офис и сопровождение оформления договора аренды;
-
получение разрешительных документов (лицензии);
-
коммуникация с банками по вопросам привлечения финансирования;
-
консультирование в отношении наиболее оптимального способа и сопровождение процесса финансирования компании (взнос в уставной капитал vs предоставление займа); преимущества и недостатки каждого варианта;
-
определение массы активов компании, которые требуется оформить на компанию (движимое, недвижимое);
-
планирование и сопровождение процесса “начинки” компании активами: заключение договоров купли-продажи недвижимости (просчет налоговых потерь), акций и пр.;
-
подбор банка / платежной системы, сопровождение процесса открытия счета для нового юр. лица (заполнение банковских форм, помощь с прохождением KYC процедуры, помощь с обоснованием источника происхождения средств по бенефициару и пр.);
-
сопровождение хоз. деятельности компании, консультирование по вопросам применение местного законодательства, разработка / проверка планируемых к заключению договоров на предмет соответствия требования местного зак-ва;
-
структурирование получение прибыли с иностранной компании акционерами (собственниками бизнеса), с учетом применимого налогообложения.
Необходимые документы
Сроки регистрации компании за границей
Стандартные сроки регистрации компании для украинских физических или юридических лиц в ЕС и других странах - 1-2 недели с момента сбора всех необходимых документов.
Что гарантируем вам мы
Можно искать для этого локальных юристов в надежде, что с первого раза найдете специалиста. А можно получить гарантированный результат на родном языке и с украинсикми, проверенными юристами.Открытие бизнеса за рубежом с нами это:
1. Сервис украинского уровня в странах Азии и Европы.
2. 100% понимание ваших потребностей при релокейте. Мы решаем все из них:
- закрытие налоговых вопросов в Украине
- регистрация компаний, открытие счетов, прохождение комплаенса
- персональный релокейт и решение миграционных вопросов
- бухгалтерское сопровождение, помощь в аренде офисов, помещений и т.д.
- переводчики, нотариус на месте
3. Экспертиза и обширная сеть партнеров по всему миру, что позволяет выбрать юрисдикцию именно под ваши потребности и успешно работать в ней.
4. Ответственность за результат. Мы прогнозируем риски и последствия, включая влияние релокейта на всю структуру вашего бизнеса.
5. Мы также помогаем в дальнейшем решить вопросы по КИК и налогообложению вашего бизнеса.
Пакеты услуг
- Анализ целей клиента, его ситуации и модели бизнеса для определения критериев выбора той или иной юрисдикции;
- Предоставление общей информации по инвестиционной привлекательности разных стран и расходов по налогам в той или иной юрисдикции, ориентируясь на пожелания клиента;
- Разбор вопросов, определенных клиентом (по двойному налогообложению/обмену налоговой информации/системы налогообложения в избранной юрисдикции/покупке недвижимости, открытию счета, регистрации компании, легализации в иностранной стране, определению видов доходов клиента в Украине и за рубежом и т.п.);
- Помощь в определении налогового резидентства клиента (наличие недвижимости, движимого имущества, семьи, регистрации и др.);
- Идентификация рисков, что влечет за собой изменение налогового резидентства, пути их минимизации;
- Рассмотрение преимуществ и недостатков стран, где можно вообще не платить налоги (априори); где можно не платить налоги за соблюдение определенных условий, а также где можно платить невысокие ставки налогов (по сравнению с Украиной);
- Предоставление рекомендаций для клиента по оптимальным юрисдикциям для релокейта бизнеса.
* Консультация предоставляется устно, по договоренности возможна письменная фиксация основных моментов.
- Анализ ситуации клиента и оснований для персонального релокейта в иностранную страну;
- Подбор юрисдикции для релокейта, при необходимости анализируем юрисдикцию, в т.ч. по сравнению с Украиной*;
- Определение налогового резидентства физического лица: определение количества привязок с Украиной и страной пребывания (наличие недвижимости, движимого имущества, семьи, регистрации и др.);
- Определение типов доходов, которые получает физическое лицо в Украине и за рубежом;
- Идентификация рисков, что влечет изменение налогового резидентства, их минимизация;
- Консультация по основаниям и особенностям легализации за границей, получение ВНЖ/ПМЖ;
- Сопровождение в подготовке пакета документов для легализации (получении ВНЖ/ПМЖ), при необходимости поиск и подключение местного аутсорса (переводчики, нотариусы, получение документов в Украине по доверенности);
- Помощь с открытием счета физического лица;
- Организация подачи документов для ВНЖ/ПМЖ;
- Сопровождение подачи документов для постановки на консульский учет (при необходимости).
*проработка до 2-х стран.
- Подготовка юридического заключения для избранной клиентом юрисдикции по вопросам:
- налогообложение прибыли компании в новой юрисдикции, налогового резидентства, "минимального экономического присутствия" в стране регистрации компании, а также предоставление финансовой отчетности;
- способов финансирования иностранной компании; схемы вывода прибыли;
- налогообложение при репатриации прибыли: налог на репатриацию на уровне юрисдикции, выплачивающей доход и т.п.;,
- необходимости декларирования прибыли иностранных компаний в Украине и уплаты налога с их прибыли в Украине через призму ситуации клиента;
- открытие банковских счетов (обзор применимых KYC процедур и сложностей, которые могут возникнуть в связи с гражданством бенефициара, источником происхождения средства и др.);
- декларирование прибыли иностранных компаний в Украине и уплата налога с их прибыли в Украине.
- Помощь с регистрацией компании/ФЛП, постановкой на учет в налоговой, открытием банковского счета и ведением бухгалтерии (bookkeeping, payroll, VAT returns);
- Помощь с назначением директора и перемещением/наемом на работу сотрудников;
- Оформление всех необходимых документов (включая легализацию статуса в ЕС, получение вузов с правом на работу и др.);
- Планирование хоз. операций (на предмет возможных налоговых последствий и др.).
*проработка 1-2 стран
Сколько стоит зарегистрировать компанию за границей?
Стоимость (цена) регистрации компании за границей или полной релокации бизнеса будет зависеть от:
-
количества учредителей, а следовательно - времени, которое мы потратим на процесс сбора, перевода KYC документов и их последующего предоставления / согласования с агентами на месте;
-
формата регистрации компании (дистанционно, по доверенности или лично у нотариуса, в случае визита в страну регистрации компании);
-
способа финансирования компании (например, взнос в уставной капитал является более линейным и понятным банку, нежели финансирование через займ, которое потребует предварительную проверку компании-займодателя, установление ее бенефициара и связанности лиц, проверки сделки на предмет соответствия “рыночным условиям” (arm’s length basis) и пр.);
-
выбора личности директора (местный / экспат), формата его руководства компанией (дистанционно/на месте) - в зависимости от выбранного варианта документооборот (и наши временные затраты) будут разными (например, трудоустройство экспата на должность директора предусматривает необходимость в получении разрешения на работу, ВНЖ, а значит предусматривает коммуникацию с центром занятости, миграционной службой, введение payroll бухгалтерии по компании);
-
каким будет устав (“шаблонный” или sophisticated, например, содержащий определенные ограничения по разграничению полномочий между органами правления компании).
Выбор юрисдикции для релокейта бизнеса или регистрации компании за границей
Чем руководствоваться при выборе юрисдикции:
- доступными системами налогообложения юр. лиц (ставка налога на прибыль, наличие упрощенных систем налогообложения, льготы для стартапов);
- требованиями по минимальной инвестиции в уставной капитал компании;
- применимым налогообложением при репатриации прибыли (дивиденды);
- применимым налогообложением при выборе той или иной формы финансирования компании;
- налогообложением доходов физ. лиц /сотрудников (местного и иностранного персонала);
- ставкой минимальной зарплаты физ. лица в той или иной стране ЕС;
- доступностью (ценой) аренды офиса;
- лояльностью банковской системы;
- простой в общении и предсказуемостью налоговой службы;
- особенностями таможенного оформления товара, особенностями постановки на учет плательщика НДС и порядка возмещения (в зависимости от маршрута передвижения товара по ЕС);
- расходами на содержание компании (что включает минимум такой набор: аренда офиса / земли, содержание производственных мощностей в случае их наличия, оплата вознаграждения сотрудникам, банковские комиссии, гос. пошлины и пр.)
В каких странах ЕС / мира лучшие налоги для бизнеса?
Ответ на этот вопрос во многом будет зависеть от специфики вашего бизнеса, но чаще всего выбирают следующие юрисдикции:
- ОАЭ (налогов нет вообще);
- Страны, которые не взымают налог на прибыль до момента ее выведения акционеру (Польша, Эстония, Латвия, Грузия) ;
- Гонконг (территориальный принцип налогообложения) ;
- Страны, у которых низкая ставка налога на прибыль (Болгария, Венгрия, Кипр, Шотландия и пр.).
Приведем несколько примеров.
В Польше на сегодня существуют две очень интересные модели налогообложения:
- для “маленьких бизнесов” и стартапов, которая позволяет применение ставки 9% вместо 19%.
- модель, которая является копией эстонской модели налогообложения и которая даёт возможность не платить налог вовсе до момента распределения прибыли акционеру.
ОАЭ интересны тем, что там нет налогов вовсе. То есть можно создать компанию, и она не будет платить налог на прибыль в ОАЭ (независимо от размера прибыли). При этом операция по распределению данной прибыли акционеру также будет освобождена от налогообложения. Вместе с тем надо быть аккуратным с выбором фри зоны, т.к. в зависимости от сферы деятельности компании - вам могут подойти не все, а только лишь некоторые фри зоны. При этом, в разных фри зонах свои требования по минимальному уставному капиталу, срокам его выплаты, стоимости лицензии и пр.
Эстония, Латвия, Грузия интересны тем, что в случае, если прибыль не выводится акционеру, а направляется назад в бизнес, то компании, зарегистрированные в этих странах, имеют возможность не платить налог на прибыль вовсе. Следовательно, если вам необходима компания, которая станет так называемым “кошельком”, то есть которая будет аккумулировать прибыль, которая, в свою очередь, будет в последующем реинвестироваться назад в бизнес или тратится на хозяйственные нужды, то данные юрисдикции - хороший вариант. Вывод прибыли в пользу акционера в случае с этим юрисдикциями надо аккуратно планировать.
Почему именно мы
Мы готовы Вам помочь!
Свяжитесь с нами по почте [email protected], по номеру телефона +38 044 499 47 99 или заполнив форму:
Наши успешные проекты
Порядок регистрации компании за рубежом для украинских лиц
Стандартно можно выделить следующие этапы процедуры:
-
проведение KYC проверки по клиенту, сбор документов, подтверждающих источник происхождение средств;
-
проверка наименовании компании на доступность, бронирование;
-
подготовка доверенности от учредителя (нотариально заверенной и апостилированной) в случае дистанционной регистрации компании;
-
определение суммы и способа финансирования компании, подготовка подтверждающих документов для банка (договора займа, протокола об учреждении компании и внесении денег/имущества в уставной капитал);
-
разработка учредительных документов, согласование с клиентом;
-
разработка устава компании в соответствии с пожеланиями клиента;
-
подача документов на регистрацию компании;
-
получение регистрационных документов, апостилирование;
-
постановка компании на учет в налоговой;
-
открытие счета в банке (прохождение KYC по бенефициару в банке, согласование бизнес модели с банком, заполнение банковских форм, сопровождение идентификации клиента в банке и пр.);
-
перевод денег в уставной фонд или завод денег как займ.
Этапы могут несколько меняться, в зависимости от юрисдикции и специфики кейса - весь алгоритм на старте работы прописывает юрист, который будет в дальнейшем отвечать за регистрацию для вас бизнеса за границей.
Финально клиент получает на руки пакет апостилированных регистрационных документов по компании, а также ключи доступа к банковскому счету.
Налоговое планирование деятельности компании в ЕС или другой юрисдикции
Все мы понимаем, что процедура регистрации компании в Польше, Хорватии или Грузии, любой другой юрисдикции - только самое начало. Главное что вам нужно понимать, причем еще до старта регистрационных процедур - это будет ли для вас приемлемым налогообложение бизнеса в данной юрисдикции, и как его можно оптимизировать.
Именно с налогового планирования мы предлагаем начинать процедуру открытия бизнеса за границей. Такое планирование будет включать в себя:
-
выбор системы налогообложения юр. лица (исходя из ставки налога на прибыль, наличия упрощенных систем налогообложения, льгот для стартапов);
-
планирование репатриации прибыли, анализ налогообложения при репатриации прибыли (дивидендов в пользу акционера), с учетом применимых договоров об избежании двойного налогообложения;
-
анализ налогообложения при выборе той или иной формы финансирования компании (взнос в уставной фонд или через займ от третьего лица);
-
анализ налогообложения доходов физ. лиц /сотрудников, ставок минимальной зарплаты физ. лиц в той или иной стране ЕС.
В результате у клиента будет четкое представление о налоговых потерях, которые он понесет в случае регистрации компании в той или иной стране, а также о наиболее оптимальных способах вывода прибыли, исходя из применимого законодательства.
Ответы на часто задаваемые вопросы
Наиболее распространенный вариант - это путем распределения дивидендов. Но их можно выводить не часто и при соблюдении определенных условий. Также при выведении дивидендов в стране регистрации компании надо платить определенный налог (налог на репатриацию) и в Украине (9+1,5%).
Все зависит от выбранной страны (в разных странах размеры гос пошлин и сама процедура - разные). Например, в странах Прибалтики - 1500-2000 евро. На Кипре до 3000 евро.
Релокейт бизнеса в ЕС и другие юрисдикции из Украины
Регистрация компании с нуля и релокация бизнеса в конечном итоге предусматривают одно и тоже - а именно, смещение центра бизнес интересов в другую страну. Вместе с тем, при релокации обычно возникают некоторые дополнительные моменты, которые надо учитывать:
-
перемещение персонала с Украины и/или найм иностранного персонала;
-
перемещение активов;
-
выбор формы регистрации присутствия в другой стране (тут больше вариантов, чем просто с регистрацией бизнес с нуля, а именно можно учредить дочернее предприятие и структурировать в будущем потоки внутри группы компании; можно зарегистрировать некоммерческое представительство, если на начальных этапах планируется просто “реклама” себя в другой стране, при этом это дает возможность не платить налоги);
-
переподписание договоров с контрагентами (некоторые из них могут уйти, не желая работать с определенными юрисдикциями, это тоже надо учитывать).
Помогая бизнесу перенестись в другую страну, мы одновременно решаем проблемы физических лиц, которые определяют этот бизнес, - помогая им с трудоустройством в другой стране, получением вида на жительство и пр. В итоге клиент получает комплексное решение, которое поможет не только удержаться бизнесу на плаву, но и далее процветать.
В нашей практике на сегодня уже были релокация бизнеса в Турцию, Грузию, ОАЭ, бизнес иммиграция в ЕС, Швецию, Швейцарию, Финляндию, Сербию, Черногорию, Хорватию, Ирландию, и другие страны.
Открытие счета в банке для граждан Украины
Отдельным этапом в процедуре регистрации компании является открытие счета для компании. Данная процедура в банках того же ЕС несколько отличается от привычной нам процедуры в украинских банках. В первую очередь суровостью проверок и достаточно длительными сроками открытия счета.
Помогая с вопросом релокейта бизнеса или открытия компании для ведения бизнеса за границей, мы также берем на себя задание по открытию счета в иностранном банке.
Чаще всего для процедуры потребуется личное присутствие директора компании - будет проводиться собеседование с сотрудниками банка.
Перечень документов для регистрации бизнеса за границей будет зависеть от юрисдикции в которой вы планируете старт бизнеса, правил банка, который вы выберете.
Вы планируете старт бизнеса за границей? Обращайтесь к нам!
Узнайте больше про наши услуги по международному структурированию бизнеса: посмотрите презентацию здесь!
Наши публикации по этой тематике
Наша команда
