Как увеличить уставный капитал ООО, если учредитель иностранец компании?

У нас на обслуживании есть много компаний самого разного направления деятельности, уровня доходов и других особенностей. Среди них немало и тех, где учредителями и руководителями являются иностранцами. Для таких бизнесменов важно иметь надежную обслуживающую фирму, оказывающую юридическое и бухгалтерское сопровождение, ведь управление компанией в другой стране – сложное дело. Они выбирают наши услуги, ведь это действительно удобно – не нужно держать в штате юристов и бухгалтеров.

Работая с такими компаниями, обнаружили, что у иностранцев часто возникают одни и те же вопросы:

• Какой минимальный размер уставного капитала ООО должен быть согласно украинскому законодательству?
• Когда нужно сформировать уставный капитал – до регистрации или после регистрации компании?
• Как увеличить уставный капитал и пополнить уставный фонд ООО?

Итак, в этой статье мы ответим на самые распространенные вопросы, касающиеся управления уставным капиталом ООО, в частности – его увеличения и пополнения. Но если вас интересует не только информация, но и нуждаетесь в практической правовой помощи для вашей компании – мы всегда готовы к сотрудничеству.

Интересно: Какими средствами может быть сформирован уставный капитал при регистрации ООО?

Минимальный размер уставного капитала ООО и какие требования к его формированию

Каков минимальный размер уставного капитала ООО и когда именно его нужно сформировать – до или после регистрации компании? В Украине не установлен ни минимальный, ни максимальный размер уставного капитала ООО. Это означает, что размер капитала может быть от одной гривны до любой суммы, которую вы решите внести. Сформировать уставный капитал следует не позднее шести месяцев после регистрации компании. Конечно, можно и раньше.

Кстати, в случае если формирование уставного капитала затянется за пределы этого срока – произойдет позже шести месяцев – то формально вы нарушили правила. Однако, на практике такие нарушения редко вызывают серьезные последствия, особенно если вы единственный учредитель компании. Ни один государственный орган не уполномочен отслеживать это, а тем более применять санкции за несвоевременное формирование уставного капитала. По этой причине, как показывает практика, уставный капитал ООО может не формироваться годами, если учредитель не видит необходимости.

Как увеличить уставный капитал ООО?

Увеличение уставного капитала ООО в Украине требует выполнения нескольких формальных процедур. Во-первых, нужно произвести регистрационное действие по увеличению уставного капитала в Едином государственном реестре. Формально это происходит в два этапа:

1. Проведение общего собрания участников. Сначала собирается общее собрание, где принимается решение об увеличении уставного капитала, определяется время для внесения участниками определенных сумм.
2. Второе собрание. Второй раз собрание собирается, чтобы утвердить результаты внесения дополнительных вкладов участниками. Именно протокол второго собрания заверяется нотариально и подается регистратору.

Регистратор не проверяет факт внесения участниками средств или других активов на баланс общества. В ЕГР просто вносится новая цифра в графе "уставный капитал".

Интересно: Финансирование украинской компании учредителем-нерезидентом

Как пополнить уставный капитал ООО?

Еще недавно с пополнением уставного капитала все было довольно просто: участники вносят на счет общества соответствующую сумму с назначением платежа "пополнение уставного капитала". Но даже сейчас, если сумма пополнения относительно небольшая, если участники (учредители) ООО украинцы, то процедура пополнения по-старому несложна: на счет общества вносится нужная сумма с соответствующим назначением. Следовательно, этот процесс не требует дополнительных подтверждений. Если сумма пополнения составляет более 400 тысяч гривен, процедура становится сложнее. В этом случае придется пройти функцию банковской проверки происхождения доходов. Здесь может возникнуть необходимость предоставить дополнительные документы в банк.

Почему? Дело в том, что согласно Постановлению НБУ №60 23.03.2022, перед тем как клиент совершит финансовую операцию по внесению средств в наличной форме на его текущий счет в размере, определенном в статье 20 Закона об НДС/ФТ, банк должен сообщить клиенту об ограничении расходных операций, пока тот не предоставит документы о подтверждении источника доходов. В статье 20 указанного закона речь идет о сумме от 400 тысяч гривен или равно или превышающей сумму в иностранной валюте. Также следует отметить, что если сумма меньше 400 тыс. грн, банк хоть и не обязан проверять источник ее происхождения, однако согласно тому же закону может самостоятельно в своих внутренних документах определять случаи обязательного установления источников происхождения средств. Следовательно, если банку что-то кажется подозрительным, то он может запросить документы о происхождении денег и на меньшую сумму, чем на 400 тыс. грн.

Что нужно для пополнения уставного капитала, если участники ООО – иностранцы или иностранная компания, и сумма пополнения больше 400 тысяч гривен? Если участниками являются иностранные граждане или иностранная компания, а сумма пополнения капитала составляет более 400 тысяч гривен, для зачисления этой суммы нужно будет собрать определенный перечень документов. Прежде всего, это документы, подтверждающие происхождение средств:

• Для физических лиц – документы, подтверждающие источники дохода, такие как справки о заработной плате или другие законные доходы.
• Для юридических лиц (компаний) – банковские выписки за последние 6 месяцев, финансовый отчет за последние 6 месяцев или предыдущие два квартала, или за год.

Также, если учредителем (участником) является иностранная компания, то банк может попросить предоставить информацию (или актуализировать, если раньше предоставлялась) о конечных бенефициарных владельцах компании.

Таким образом, для пополнения уставного капитала при участии иностранцев или иностранных компаний, особенно при значительных суммах, следует быть готовым к предоставлению детальной документации и прохождению дополнительных процедур проверки,

Итак, если вы узнали свой случай в вышеописанных ситуациях, мы готовы оказать вам квалифицированную помощь. Наша юридическая компания имеет большой опыт в сопровождении бизнес-процессов, включающих как стандартные, так и сложные вопросы. Мы сопровождаем "под ключ" не только увеличение уставного капитала, но и его пополнение, в том числе если это большие суммы и если учредители и конечные бенефициары являются иностранцами. Наша команда обеспечит, чтобы процесс проходил гладко и без задержек с учетом юридических и бухгалтерских нюансов, взяв на себя все бюрократические процессы.

Обращайтесь к нам уже сейчас – сэкономим ваше время и обеспечим комфортное ведение бизнеса в Украине.