Как успешно пройти комплаенс в банках ЕС для открытия счета юридическому лицу?

Все больше бизнес в Украине сталкивается с необходимостью открытия банковских счетов в финансовых учреждениях Европейского Союза (далее – ЕС). На принятие решения о необходимости открытия счета в банке ЕС влияют разные факторы:

• необходимость выхода на рынок ЕС;
• надежность европейской банковской системы;
• быстрота проведения платежей на территории ЕС.

Однако легко ли открыть счет в банковском учреждении ЕС и как успешно пройти процедуру комплаенса? Давайте разберемся с этими вопросами в данной статье.

Интересно: Усиление сабстенс требований в Европейском Союзе в 2022 году

Специфика работы европейских банков при открытии счетов для иностранных юридических и физических лиц

Первым этапом в открытии счета в банке ЕС является предоставление необходимого пакета документов для проведения комплаенса структуры бизнеса, легальности полученных денег, которые будут храниться на счете и добросовестности собственников и бенефициаров бизнеса.

Открытие счета в банке ЕС может потребоваться украинскому юридическому лицу, например, в следующих случаях:

1. Юридическое лицо занимается IT бизнесом, связанным с продажей своих продуктов на таких маркетплейсах как: AppStore, Google Market, Steam. Открытие счета в банке ЕС будет веским доказательством надежности вашей компании и легальности вашего бизнеса, ведь маркетплейсы знают, что комплаенсы европейских банков уже проверили ваш бизнес и компанию согласно жестким требованиям европейского законодательства;
2. Юридическое лицо занимается экспортом-импортом продукции или услуг, иными словами, внешнеэкономической деятельностью. В таком случае открытие счета в европейском банке ускорит прохождение платежей за счет системы европейских банковских переводов SEPA. Кроме того, не секрет, что зарубежные партнеры относятся с осторожностью к украинской банковской системе и контрагентам из Украины в целом в связи с войной в Украине и реноме Украины, как страны с высоким уровнем коррупции. Поэтому открытие счета в европейском банке значительно увеличит ваши шансы на заключение контракта с европейскими контрагентами, поскольку вы будете вызывать большее доверие, чем другие компании, не имеющие счетов в зарубежных банках.

Украинский бизнес привык, что открытие счета в украинском банке – это формальная процедура. Поэтому, когда уполномоченные лица компании самостоятельно представляют необходимый пакет документов и получают в большинстве случаев отрицательный ответ от европейского банка в вопросе открытия счета, они неприятно удивляются.

Почему так происходит?

Банки, получив пакет документов, в большинстве случаев считают, что документов недостаточно для полной уверенности отдела комплаенса в том, что владельцы бизнеса и сам бизнес полностью чисты.

Специфика европейских банков в том, что часто они не требуют дополнительных документов от соискателей открытия счета, а просто отказывают в таком открытии без объяснения причин. Такие действия европейских банков являются производными от очень жесткого европейского законодательства относительно требований проведения процедуры комплаенса.

Невозможно построить какую-то единственную успешную стратегию открытия банковских счетов в банках ЕС для большинства украинских компаний. Каждый случай уникален, и требует скрупулезного изучения.

Например, если украинская компания только планирует вести определенный вид бизнеса, или опыт ведения определенного бизнеса, который декларируется европейскому банку, как основной, есть небольшим, то для подтверждения экспертности компании для ведения такого бизнеса необходимо подать дополнительные документы, включая подтверждение работы на определенной должности и образования работников определенного уровня руководящего состава.

Без подтверждения экспертности компании или руководителей в ведении задекларированного бизнеса, скорее всего, вам откажут в открытии счета в банке ЕС.

Приведем пример процесса открытия счета украинской компании в европейском банке.

Прежде всего, банк присылает банковские формы для заполнения. Главное, на что следует обратить внимание, это так называемая форма KYC (Know your Client). Именно неверно заполненная данная форма и приложения к ней являются наиболее частой причиной отказа в открытии счета в Европейском банке. Заполнение данной формы можно разделить на два этапа:

Этап первый: Заполнение информации о владельцах компании и структуре владения компанией.

В данном блоке необходимо заполнить информацию об учредителях, директорах и бенефициарах компании. В требуемый пакет документов входят:

• копии внутреннего и загранпаспортов граждан Украины (переведены на английский язык);
• копия налогового номера;
• подтверждение адреса проживания (таким подтверждением могут служить: квитанции за коммунальные платежи, приходящие на ваше имя, копия договора аренды жилого помещения, копии за оплату услуг связи);
• копии документов об образовании (диплом ВУЗа);
• подтверждение опыта работы (копия налоговых отчетов, как ФЛП, копия трудовой книжки с переводом на английский язык);
• письмо-рекомендация с места работы или от вашего адвоката в Украине (в Европе очень доверяют адвокатам и принимают от них рекомендованные письма, касательно их клиентов).

Этап второй: Заполнение информации о сфере бизнеса компании и опыт работы компании в заявленной сфере.

В данном блоке необходимо дать подтверждение, что компания действительно работает в заявленном направлении бизнеса. Необходимо предоставить в банк:

• контракты с контрагентами, где вы уже выполняли работы по заявленному направлению бизнеса и подтверждение выполнения таких работ (подписанные сторонами акты выполненных работ);
• письмо-рекомендация из украинского банка, где у вас открыт счет с информацией о добросовестности вашей компании (на английском языке);
• налоговые отчеты (переведены на английский язык);
• выписка из банка относительно остатков на счетах.

В каждом отдельном случае открытия счета в банке ЕС будут свои нюансы. Однако для успешного открытия банковского счета необходимо, чтобы у директора, владельцев и бенефициаров компании была кристально чистая репутация, директор должен иметь образование и опыт работы в сфере заявленного бизнеса. Для большей вероятности открытия банковского счета учредители и бенефициары компании должны иметь образование и опыт работы в заявленном направлении бизнеса. Сама компания уже должна иметь опыт работы в заявленном направлении бизнеса, платить налоги в Украине и иметь прибыль в своем бизнесе.

Интересно: Релокейт ІТ компании из Украины в 2022 году

Что будут проверять банки при открытии счетов украинским юридическим лицам?

Кроме указанных выше документов и информации, банки также могут запрашивать подтверждение адреса проживания директора компании и ее владельцев, включая бенефициара.

Банкам ЕС недостаточно только регистрации лица по определенному адресу или наличие договора аренды жилья. Обязательно необходимо предоставить дополнительные документы резидентности: оплату коммунальных платежей, мобильную связь и прочее.

Однако достаточность доказательств может подтвердить только опытный юрист, имеющий многолетний опыт помощи в открытии банковских счетов в банках ЕС.

Другой вопрос, который вы можете получить от банка – это вопрос наличия работающего офиса в Украине. Под работающим офисом понимается офис, где реального находятся сотрудники и ведется хозяйственная деятельность. К этому вопросу нужно отнестись со всей ответственностью, учитывая, насколько в Украине популярно пользоваться сервисами регистрации юридических лиц по адресам массовой регистрации.

Отдельным видом проверки, который проводится во многих банках ЕС, является проведение собеседования с сотрудником комплаенса банка. Такое собеседование проходит с руководителем украинской компании - претендентом на открытие счета в банке ЕС.

Собеседование может проводиться как посредством систем коммуникации (зум, гугл мит), так и при личной встрече в офисе банка в стране ЕС. Каждое такое собеседование очень похоже на собеседование между работодателем и претендентом на должность, где сотрудник банка будет спрашивать все возможные вопросы: начиная от вашего образования и заканчивая вашими хобби. К собеседованию нужно тщательно готовиться, знать какие вопросы и ответы могут повлиять на ваши шансы открытия счета. С этим тоже поможет наш специалист.

Интересно: E-commerce PE risk в украинской компании в случае размещения серверов за границей

Что может пойти не так в процессе открытия счета в банке ЕС для украинской компании?

Если банк в процессе проверки поданных документов решит, что они подозрительны на предмет легальности ведения бизнеса или чистоты сотрудников, или владельцев компании перед законодательством, одновременно с отказом в открытии счета, он передаст полностью всю предоставленную украинской компанией информацию в налоговые органы Украины.

Банки могут передать в украинскую налоговую любую информацию, начиная от структуры ведения бизнеса до структуры собственности компании, что может привести к чрезмерному вниманию контролирующих органов к вашему бизнесу на территории Украины.

Однако это самое негативное последствие. Более распространены:

• потеря драгоценного времени (положительное или негативное решение об открытии счета предоставляется банками ЕС в среднем через 3-4 месяца с момента подачи пакета документов);
• потеря денег, которые претендент потратит на подготовку пакета документов и денег на оплату соответствующей работы своим сотрудникам.

Только глубокое знание законодательства ЕС о проведении комплаенса претендентов на открытие счетов в банках ЕС и понимание логики оценки рисков банками гарантирует успешное решение кейса. Именно такие знания и понимания мы предлагаем вам.

Наши специалисты проведут вас по дороге от первичной консультации по возможности открытия банковского счета, исходя из характера бизнеса и данных владельцев и руководителей компании и подготовки всех необходимых документов и встреч, к желаемому электронному ключу (digipass) от счета в банке ЕС, который выдается владельцу такого банковского счета.

Стоимость открытия счета за границей можно узнать здесь.

Все о налоговой оптимизации для украинских компаний при ведении бизнеса за границей здесь.