Разработка финансовой модели для бизнеса в Украине
Стоимость услуг:
Отзывы наших клиентов
... работа в совместных проектах дала возможность убедиться в вашем высоком профессиональном уровне
Для построения успешного бизнеса нужен четко спланированный план действий. Многих ошибок при ведении бизнеса можно избежать, если заранее понимать перспективы и риски принятия того или иного решения.
Это значит, что начиная проект в Украине, или любой другой стране, вам стоит позаботиться о наличии:
- плана развития компании;
- плана достижения цели;
- финансовой модели.
Все три пункта плотно взаимосвязаны, но сегодня мы поговорим о финансовой модели - инструменте, который еще до старта проекта даст вам возможность решить, а стоит ли его вообще запускать.
Финансовая модель - это цели и способы их достижения, выраженные в цифрах и расчетных показателях. В момент создания финансовой модели происходит моделирования разных сценариев развития деятельности бизнеса, а именно:
- изменение рынков и каналов продаж;
- изменение выручки и себестоимости;
- изменение расходов;
- изменение стоимости активов.
- другие показатели.
Важно! Финансовая модель есть одним из обязательных составляющих бизнес-плана при привлечении инвестиций и кредиторов.
Интересно: Учет затрат на разработку нового продукта в Украине
Зачем тратить деньги и время на создание финансовой модели, если я не планирую привлекать инвестиции?
В процессе формирования финансовой модели создаются 3 сценария развития бизнеса (Best, Normal, Bad), которые дают возможность собственнику:
- определить факторы, влияющие на эффективность бизнеса;
- определить или скорректировать стратегию развития компании;
- определить потребности в привлечении кредитных средств и инвестиций.
В результате составления финансовой модели, мы получаем прогнозируемые формы финансовой отчетности (по трем сценариям развития деятельности):
- баланс (balance sheet);
- отчет о финансовых результатах (P&L);
- отчет о движении денежных средств (Cash flow).
Проще всего понять, что дает финансовая модель, и как она разрабатывается, на примерах. Давайте рассмотрим такой пример.
К нам обратился клиент - собственник компании, которая занимается производством экологической упаковки, планирует претендовать на финансирование от ЕБРР (EBRD) для реализации экологического проекта (новая группа товара - пакеты из крахмала).
Финансовая модель в его случае была нужна не для запуска проекта, а для того, чтобы показать перспективность его проекта инвесторам, и в случае обнаружения возможных проблем в модели - устранить их.
Компания имеет в штате бухгалтерию, но сотрудники не имеют опыта финансового планирования и экономического анализа. Мы обладаем необходимым штатов юристов, бухгалтеров и бизнес-аналитиков, поэтому взяли на себя разработку финансовой модели клиента.
Интересно: Командировки сотрудников. Как автоматизировать оформление командировки
Этапы разработки финансовой модели
1) Заполнение брифа.
Бриф формируется для понимания всеми участниками процесса цели, которую нужно достичь, и способов ее достижения. Составляется бриф совместными усилиями наших специалистов и заказчика (или самостоятельно заказчиком).
Заполнение брифа происходило нашими специалистами совместно с заказчиком. Мы детально заполнили следующую информацию:
- регистрационные данные компании;
- виды деятельности бизнеса;
- цель создания финансовой модели (в нашем случае - получение финансирования ЕБРР);
- описание проекта;
- размер инвестиций, которые планируются привлекаться;
- условия привлечения инвестиций;
- уровень компетентности сотрудников, привлеченных в проект;
- целевая аудитория проекта;
- охват рынка и конкуренты;
- преимущества и недостатки проекта.
К брифу прилагаются расчеты клиента:
- план продаж;
- план себестоимости;
- план других затрат;
- план производства;
- план маркетинга;
- план капитальных инвестиций;
- финансовые данные деятельности компании за предыдущие 3 года.
2) Формирование 1-го варианта финансовой модели и согласование с заказчиком.
На основании планов, полученных от заказчика, мы формируем финансовую модель (в Excel формате с формулами и ссылками на ячейки), которая содержит следующую информацию:
- глоссарий финансовой модели;
- методические предположения (срок проекта, срок прогнозного периода, шаг прогноза, валюта прогнозов и модели и другое);
- график реализации проекта;
- план продаж по проекту (3 сценария);
- план персонала и расходов ФОТ (3 сценария);
- план расходов по проекту (3 сценария);
- план себестоимости проекта (3 сценария);
- план инвестиций;
- план денежных потоков - cash flow (3 сценария);
- план финансовых результатов - P&L (3 сценария);
- прогнозный баланс - balance sheet (3 сценария);
- расчет и оценка эффективности проекта;
- анализ рисков;
- оценка чувствительности проекта к изменению основных параметров.
3) Формирование финального варианта финансовой модели.
Внесли корректировки и изменения в финансовую модель по результатам согласования 1-го варианта модели с заказчиком:
- в части доходов - уменьшили доходную часть к реальной рыночной ситуации;
- в части персонала и расходов ФОТ - откорректировали структуру персонала и их ФОТ;
- за время формирования финансовой модели у заказчика появился конкурент - добавили информацию в риски, связанные с данным изменением.
4) Интегрирование финансовой модели в бизнес-план.
Все документы (бизнес-план, финансовая-модель и т.д.), касающиеся проекта должны быть взаимосвязанными и дополняющими друг друга. Данные документов не должны противоречить друг другу. На данном этапе мы проводим интеграцию (внесение и проверка) финансовых данных, заявленных в бизнес-плане и других сопутствующих документах.
Разработанная финансовая модель дала возможность собственнику пересмотреть ожидаемые результаты проекта в связи с высокой его чувствительностью к изменениям, и увеличить сумму инвестиций, на которые он претендовал.
Финансовая модель является обязательным механизмом управления эффективным бизнесом и поможет Вам в принятии решения если Вы планируете:
- создавать новый бизнес или проект;
- планируете привлекать инвесторов или кредиторов;
- планируете провести реструктуризацию компании;
- разработать стратегию роста существующего бизнеса.
Вы хотите получить информацию о перспективах и рисках вашего проекта еще до его старта в Украине? Обращайтесь к нам! Мы не только поможем с планированием - налоговым, юридическим, финансовым, но обеспечим все юридическое оформление процесса.
Больше информации о наших услугах тут:
Юридическое сопровождение бизнеса.
Мы готовы Вам помочь!
Свяжитесь с нами по почте [email protected], по номеру телефона +38 044 499 47 99 или заполнив форму: