Підтвердити джерело походження коштів: у яких випадках потрібно та як це зробити?

З питанням щодо підтвердження джерела походження коштів до нашої юридичної компанії постійно звертаються клієнти, які планують покласти готівку на банківський рахунок або вивезти валюту за кордон. Перш за все, підтвердження джерела коштів є важливим для забезпечення законності ваших фінансових операцій, коли справа стосується значних сум. З боку держави, це не просто формальність, а потужний інструмент, який допомагає запобігти таким серйозним проблемам, як відмивання доходів від незаконної діяльності — від торгівлі зброєю та наркотиками до ухилення від сплати податків.

Протягом останнього року ми проконсультували близько 100 клієнтів з питань підтвердження джерела коштів. Така популярність запитів не дивна, адже велика кількість українців, на жаль, виїхала за кордон під час війни, або здійснила релокацію за кордон ще раніше, і сьогодні продали нерухомість та мають потребу вивезти гроші з України легально або покласти великі суми на банківський рахунок. Як правило, клієнтів цікавили наступні питання:

• Як підтвердити джерело походження коштів?
• Коли необхідно підтвердити походження активів?
• Що буде, якщо не підтвердити джерела походження коштів?
• Чи можуть заблокувати рахунок якщо немає документального підтвердження джерела фінансів?

Наші фахівці не лише надали вичерпні юридичні консультації, а й допомогли багатьом отримати довідку про походження коштів, аби наші клієнти надали документ в банк, або на митниці, під час декларування коштів на кордоні. Тож ми вже маємо глибокий досвід та відповідні знання, які дозволяють ефективно вирішувати навіть найскладніші питання, що виникають у цьому процесі. 

Цим досвідом ми готові поділитися з вами у нашій сьогоднішній статті, яка буде присвячена темі, коли саме банк вимагає підтвердження походження коштів. Розглянемо те, у яких випадках потрібно підтверджувати джерело активів, які документи для цього знадобляться, чому банки вимагають таку інформацію, та які можуть бути наслідки, якщо цього не зробити. Але якщо вам цікаво не лише ознайомитися з цінною інформацію, а й отримати практичну допомогу, ми готові стати вашим надійним партнером у цьому питанні!  

Цікаво: Як вивезти гроші за кордон легально: що варто знати?

Чому фінансові установи перевіряють джерела походження коштів?

Останнім часом важливим чинником у сфері фінансових операцій, що вплинуло безпосереднього і на потребу підтвердити джерела походження коштів, є впровадження автоматичного обміну податковою інформацією (CRS). Це міжнародний стандарт, який зобов'язує фінансові установи збирати та автоматично передавати податкову інформацію про рахунки нерезидентів відповідним податковим органам країн, які є учасниками обміну. Це значно ускладнює можливість приховування доходів і ухилення від сплати податків на глобальному рівні.

Ще однією важливою тенденцією є посилення вимог до прозорості фінансових операцій з боку фінансових інститутів та регуляторів. Ці вимоги стали більш жорсткими, зокрема, запроваджено суворі обмеження на ведення рахунків і здійснення операцій без підтвердження джерела коштів. Внаслідок цього, клієнти стикаються з необхідністю не лише надавати відповідні документи, але й бути готовими до перевірок на відповідність вимогам CRS та інших міжнародних стандартів.

Враховуючи складність регуляторних вимог і постійну динаміку змін, розуміння процесу підтвердження джерела коштів стає особливо важливим для тих, хто стикається з комплаєнсом банку. І варто зазначити, що навіть дрібна неточність або недолік у документації може призвести до серйозних ускладнень. Саме тому наша юридична компанія готова надати професійну допомогу у вирішенні питань, пов’язаних з підтвердженням походження коштів, зокрема і з підготовкою документів для міжнародних банків та регуляторів. Наш підхід дозволить вам уникнути можливих ускладнень та здійснювати ваші фінансові операції з максимальною впевненістю.

Цікаво: Як вийти з податкового резидентства України?

Які документи потрібні, щоб підтвердити походження коштів?

Як документально підтвердити джерело походження коштів, що перебувають у власності особи? Це залежить від характеру ваших доходів та виду операцій. Вам може знадобитися один або декілька документів із наведеного нижче списку. Розглянемо більш детально кожен з них:

• Довідка з місця роботи про нараховану та виплачену заробітну плату -  найбільш поширений документ для підтвердження легального походження коштів. Він підтверджує вашу офіційну заробітну плату та сплату податків, з отриманого прибутку. Зазвичай, потрібна довідка за останні 12 місяців, але термін може бути і більший. Іноді, навіть просили довідку за формою ОК-7 “Індивідуальні відомості про застраховану особу”.
• Декларація про майновий стан та доходи – для фізичних осіб-підприємців (ФОП) чи тих, хто займається індивідуальною діяльністю, є основним документом для підтвердження джерел доходів. Вона містить інформацію про отримані доходи та сплачені податки за відповідний звітний період.
• Договори купівлі-продажу – якщо джерелом коштів є продаж майна, необхідно надати договір купівлі-продажу, акти прийому-передачі майна, а також документи, що підтверджують отримання коштів (наприклад, розписку щодо отримання готівки або банківські виписки про надходження грошей на рахунок). У разі продажу акцій, облігацій або інших фінансових активів потрібно надати договори купівлі-продажу та документи, що підтверджують переказ коштів.
• Виписки з банківського рахунку за декілька місяців – ці документи підтверджують рух коштів на ваших банківських рахунках, джерело надходження коштів. Для великих сум зазвичай потрібні виписки за останні 6-12 місяців.
• Документи на спадщину –  якщо кошти отримані внаслідок спадкування, потрібно надати свідоцтво про право на спадщину видане нотаріусом.
• Контракти та угоди – якщо ваші кошти походять від інвестиційної діяльності, наприклад, у фондовий ринок, нерухомість або стартапи, необхідно надати інвестиційні договори. Ці документи підтверджують ваші права та умови інвестицій.

Звісно, цей перелік документів про походження коштів не є вичерпним. У кожному конкретному випадку потрібно аналізувати ситуацію клієнта та формувати необхідний пакет документів про джерело походження коштів в індивідуальному порядку. 

Залежно від вашого випадку, банк або інша фінансова установа може запросити додаткові документи про походження прибутку чи інформацію, наприклад у вигляді пояснень. Тому важливо бути готовим до цього і мати під рукою всі необхідні підтвердження, щоб уникнути затримок у проведенні фінансових операцій. Наша юридична компанія готова допоможе вам у підготовці та правильному оформленні всіх необхідних документів, щоб фінансові транзакції були успішними.

Цікаво: Відкрити особистий рахунок для громадянина України за кордоном

Коли може виникнути потреба у підтвердженні походження коштів?

Важливо розуміти, що кожна країна має власні нормативні акти, що регулюють фінансову діяльність. Ці акти можуть включати вимоги до банків щодо підтвердження походження коштів, особливо при проведенні великих операцій або транзакцій, що пов'язані з високим ризиком. Які транзакції потребують додаткової перевірки джерела походження коштів? Для щоденних витрат, у більшості випадків, немає потреби звітувати щодо того, звідки ви отримали гроші. Проте, коли мова йде про великі угоди або інвестиції, підтвердження джерела коштів стає необхідним. 

Наприклад, міжнародні перекази або внесення значної суми на рахунок в іноземному банку можуть потребувати джерела походження коштів. Інший випадок –  купівля нерухомості або дорогих автомобілів. Такі покупки вимагають надання документів, що підтверджують законність походження грошей. Також, якщо ви плануєте робити інвестиції в різноманітні фінансові активи, теж необхідно довести джерело походження коштів. Це можуть бути будь-які інвестиції, хай то в нерухомість – будівельний проєкт, фондовий ринок чи стартапи.

Що буде якщо не підтвердити походження коштів?

Одним із перших і найбільш ймовірних наслідків – блокування банком  проведеної фінансової операції. Якщо банк підозрює, що кошти можуть бути нелегального походження або клієнт надає недостатньо інформації, рахунок може бути заблокований до з'ясування обставин. Це призведе до того, що ви не зможете користуватися своїми коштами, здійснювати перекази чи знімати гроші з рахунку. Така ситуація може суттєво вплинути на вашу ліквідність і спричинити фінансові труднощі.

Варто сказати, що в окремих випадках не підтвердження походження коштів може призвести та до юридичних наслідків. Це може траплятися у випадках з транзакціями на велику суму.  Банки та фінансові установи мають обов’язок повідомляти про підозрілі операції відповідним регуляторним органам, що може викликати подальші перевірки та юридичні проблеми. Тому, аби уникнути звинувачень, наприклад, у відмиванні коштів, краще одразу попіклуватися про правову сторону цього питання та зробити все необхідне, аби підтвердити те, звідки у вас такі активи. 

Цікаво: Відкриття банківського рахунку в Іспанії: приклади успішних кейсів

Допомога юриста в підтвердженні походження коштів

Отже, сьогодні банки по всьому світу вимагають підтвердження походження коштів, адже відповідно до міжнародних стандартів, фінансові установи повинні знати своїх клієнтів та розуміти джерела їхніх фінансових активів. Це допомагає їм уникнути участі у протиправній діяльності. Вимога підтвердження джерела коштів також захищає клієнтів, допомагаючи уникнути можливих звинувачень у нелегальній діяльності та забезпечує безпеку фінансових операцій. 

Звісно, без належної юридичної підтримки у процесі підтвердження походження коштів важко розібратися, адже необхідно враховувати багато деталей процедури – від регуляторних вимог, зокрема міжнародних, до швидкої реакції на запити банківських установ. Тому наша компанія клієнтам пропонує комплексні рішення для всіх етапів цієї процедури: 

• Ретельний аналіз ваших документів та підготовка всіх необхідних паперів.
• Оперативна комунікація і підтримка в питаннях з банками та іншими фінансовими інститутами.
• Оцінка ризиків та розробка стратегій, враховуючи ваш унікальний випадок.

Ми гарантуємо конфіденційність даних, адже всі учасники процесу підписують угоду про нерозголошення. І знайте – наші юристи працюють для того, аби ваші фінансові операції відповідали законодавчим вимогам і були безпечними та прозорими у будь-якій країні світу.

Не витрачайте час на невизначеність та ризики – зв'яжіться з нами сьогодні, щоб отримати професійну консультацію та забезпечити безпеку ваших фінансових операцій!