Підтвердження доходу при купівлі квартири

Наша компанія вже понад 16 років надає юридичний супровід під час придбання нерухомості в Україні, в тому числі дистанційний. Але за останній час до законодавчих та нормативних актів додано чимало змін та доповнень, у звʼязку з чим процедура купівлі квартири теж зазнала значущих змін. Враховуючи зростання цін на нерухомість і нові законодавчі вимоги, стала надзвичайно актуальною тема підтвердження доходу коштів.

У цій статті ми відповімо на важливе питання, яке все частіше почали отримувати від клієнтів: "Чи потрібна довідка про доходи при купівлі квартири?" та пояснимо, як зміни в законодавстві впливають на цю процедуру загалом.

Цікаво: Підтвердити джерело походження коштів: у яких випадках потрібно та як це зробити?

Кому необхідне підтвердження походження коштів?

Давайте розбиратись, чому саме банки стали ставити питання щодо законності походження коштів. Після того, як Україна стала повноправним учасником автоматизованого обміну інформацією про фінансові рахунки («CRS»), одним із важливих етапів придбання нерухомості стала перевірка законності походження коштів.

Під час операції зі сплати коштів за обʼєкт нерухомості менеджер банку повинен  дотримуватись вимог фінансового моніторингу та отримати документальне підтвердження того, що : 

• ваші доходи мають законне джерело походження;
• офіційні статки відповідають вартості нерухомості, як ви маєте намір придбати;
• операція не є “відмиванням брудних коштів” – тобто коштів, за які не сплачено податки або отриманих незаконним шляхом.

Якщо ви вирішили придбати квартиру або іншу нерухомість, вартістю понад 400 000 грн, то перед вами обовʼязково постає питання підтвердження законності походження коштів.

Перш за все підтверджувати доходи необхідно особам, які зберігали гроші в готівці, у тому числі в іноземній валюті. Якщо ж ваші кошти знаходяться на  банківському рахунку, то, як правило, банк вже здійснив перевірку легальності цих збережень відповідно до стандартів фінансовому моніторингу. Банк зобовʼязаний перевірити платіж та рахунки, які перевищують суму 400 тисяч гривень або еквівалент цієї суми в іноземній валюті.

Звертаємо увагу: покупцю квартири не потрібно подавати декларацію про майновий стан та доходи.

Цікаво: Перша юридична консультація: коли роботу з юристом потрібно починати з консультації?

Способи підтвердження доходу при купівлі квартири

Документ що підтверджує легальність походження коштів, залежить від джерела ваших доходів. Так, наприклад, подається:

• Декларації про майновий стан і доходи за минулий рік – якщо джерело доходів отримання доходу є здача майна в оренду, підприємницька діяльність, отримані дивіденди, проценти, роялті, страхові виплати, виграші (в т.ч. в лотереї, казино), благодійна допомога та інші виплати;
• Довідка про нараховану та виплачену заробітну плату – для офіційно працевлаштованих або довідка про виплачене пенсійне забезпечення – для отримувачів пенсії;
• Свідоцтво про отримання спадщини –  якщо кошти були отримані через спадок;
• Інформація від страхової компанії – підтвердження отримання виплати за договором страхування;
• Договір про продаж акцій, земельної ділянки, нерухомості тощо (обовʼязково ціна повинна відповідати ринковій, а відносно емітента або продавця відсутня будь-яка негативна інформація);
• Договір дарування – якщо  кошти отримані в подарунок від близьких осіб. У таких випадках законність походження коштів повинні підтвердити дарувальники;
• Громадянин, який  отримав виграш в казино, в лотерею або набув право на скарб, подає відповідний підтверджуючий цей факт документ;
• Договір з фінансовою установою про отримання кредиту;
• Документ про наявність коштів на банківському рахунку із зазначенням того, що джерело походження коштів банком перевірено;
• Відповідна довідка державної податкової служби;
• Довідка банку про отримання на рахунок коштів за рішенням суду або виплачені відсотки по депозиту.

Під час перевірки банк повинен упевнитись, що кошти справді належать саме вам і ви не номінальний власник таких статків. Також  перевірити, що кошти отримані від ринкових правочинів та із законних джерел.

Цікаво: Як продати або купити квартиру в Україні, перебуваючи за кордоном: оформити угоду купівлі-продажу дистанційно

Як і ким перевіряється підтвердження джерела походження коштів

Деякі клієнти вважають, що одним зі способів уникнути перевірок є оплата вартості майна готівкою. Проте насправді форма розрахунку (готівка чи безготівка) не має значення. Важливо пам'ятати про перевірки не лише банківським моніторингом, а й податковою службою.

Як купити квартиру за готівку допоможуть розібратись наші юристи, адже  слід врахувати всі ризики. Наприклад, чи варто знижувати вартість квартири не нижче ринкової ціни, в якій валюті краще проводити розрахунки, як прописати в договорі порядок розрахунків, яка транзакція є менш ризикованою та багато інших моментів.

Крім менеджерів банку, питання щодо підтвердження доходу при купівлі квартири та легального походження коштів можуть виникнути у податкової служби. Зазвичай податкова буде перевіряти наступні моменти:

• відповідність вартості нерухомого майна, яке ви придбали, сумі коштів, яку ви задекларували, та з якої сплатили податки. У вашій податковій декларації повинна бути відображена необхідна сума прибутку, а також зазначено джерело надходження коштів, навіть якщо це дарування або спадщина.
• відповідність ваших витрат, задекларованим вами доходам.

Наші юристи допоможуть правильно підготуватись до такої податкової перевірки: проаналізують декларації, банківські виписки, вивчать первинні документи. Це дозволить вам бути впевненими у правильності вашої фінансової документації та уникнути неприємних ситуацій під час перевірки.

Чим ми можемо допомогти?

В нашій компанії є спеціалісти, які нададуть вам повний спектр послуг з підтвердження легальності походження коштів, щоб купівля омріяної квартири не перетворилась у кримінальну історію або судову тяжбу. Наш досвід та комплексний підхід допоможе вам успішно пройти комплаєнс банку, фінансовий моніторинг та перевірку податкової служби, гарантуючи прозорість та законність кожної транзакції.

Також наші послуги включають:

• Вибір оптимального фінансового шляху: Ми проаналізуємо вашу ситуацію та запропонуємо найкращий спосіб підтвердження походження коштів, враховуючи всі законодавчі вимоги та ваші індивідуальні обставини.
• Збір та оформлення документів "під ключ": Ми візьмемо на себе всю рутину, пов'язану зі збором та оформленням документів. Ми знаємо, де і який саме документ потрібно отримати, як правильно написати пояснення та заповнити необхідні форми та бланки.
• Представництво за довіреністю: За вашим бажанням, ми можемо представляти ваші інтереси в банках та державних установах за довіреністю. Це заощадить ваш час та позбавить від необхідності особистого спілкування з банками та державними службовцями.

Не дозволяйте бюрократії та юридичним тонкощам стати на заваді вашій мрії. Зверніться до нас сьогодні, і ми забезпечимо вам професійну підтримку та спокій під час важливої фінансової операції.