Розкрити структуру власності в ТОВ в Україні потрібно до 11 жовтня 2023 року

Нещодавно були внесені зміни до українського законодавства, які зобов’язують всі українські ТОВ провести своєчасне розкриття структури власності. Вимога надати інформацію в обов'язковому порядку по кінцевих бенефіціарах стосується всі підприємства, враховуючи ті, де бенефіціаром є іноземець, чи іноземна компанія — щодо них встановлені особливі вимоги. 

Увага! Для розкриття структури власності встановлений строк - 3 місяці. Відлік почався з 11 липня, а отже потрібно поквапитись.

Доведеться надати дані про бенефіціарів навіть якщо компанія має просту структуру власності (володіє фізособа) та в тому випадку, якщо  інформація про кінцевого бенефіціарного власника вже міститься в ЄДР. Можливо кінцевий бенефіціарний власник відсутній? Потрібно вказати причину відсутності. 

Очікується також підтвердження інформації щодо кінцевих бенефіціарних власників  щорічно, з дня реєстрації. Це вже заплановано на 2022 рік. Тобто, якщо Ваша компанія була зареєстрована 5 серпня 2021 року, то з 5 серпня 2022 року Ви зобов’язані подати інформацію щодо бенефіціарів протягом 14 календарних днів.

Проте, хвилюватись не потрібно. Головне — підійти до таких організаційних питань вчасно та бути впевненим у вірному оформлені документів, аби не витрачати час на повторне подання. Такий підхід захистить Вас від зайвих проблем та фінансових втрат.

Якщо Ви хочете уникнути черг в ЦНАПах, повторного переоформлення документів та штрафних санкцій через невчасне подання інформації, звертайтесь до нас. 

Ви також можете знайти потрібну інформацію для здійснення процедури у цій статті, чи у нас на сайті.

Цікаво: Бухгалтерські операції при зміні учасника ТОВ

Як подати відомості для розкриття інформації про кінцевих бенефіціарів?

Юридичні особи повинні підтримувати актуальну інформацію про кінцевого бенефіціара та структуру власності, заявляти реєстратору про зміни, якщо такі відбулись з документацією, що підтверджує ці зміни протягом 30 робочих днів.

Для внесення інформації Вам доведеться підготувати пакет документів, який визначений чинним законодавством:  

• Заява про підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника.

Наші фахівці вірно підготують заяву за формою 6.

Від Вас необхідні наступні документи у кількості відповідно до числа бенефіціарів:

- копія паспорту кожного бенефіціара;

-  реєстраційний номер облікової картки платника податків — бенефіціара (у випадку якщо бенефіціаром є український резидент).

• Схематичне відображення структури власності у довільній формі, на якому вказані всі особи, які прямо чи опосередковано володіють юридичною особою (самостійно чи спільно з іншими особами). При цьому потрібно зазначити розмір часток кожного.

Важливо! Реєстратор може не прийняти, чи просто не зрозуміти те, що зазначено в схематичному відображені. Наприклад, попросити змінити напрями стрілок, прибрати зайве, спростити схему чи навпаки розгорнути більш детально. І виникає питання: як правильно підготувати таку схему?

Ми використовуємо зразки зазначені на сайті Мінфіну. Робимо все максимально наближено до офіційних відомостей про юрособу, а схематичне зображення - зрозумілим для реєстратора. 

Підписує схему уповноважена особа. Це може бути керівник або уповноважена особа, наприклад, наш юрист, на підставі довіреності. Останній варіант мінімізує витрати часу та спростить саму процедуру для Вас. 

• Витяг, виписка, чи інший документ з судового, торговельного, банківського реєстру, що засвідчує реєстрацію юридичної особи-нерезидента за її місцезнаходженням — тільки у випадку, якщо засновником юридичної особи є юридична особа – нерезидент. Отримується в країні місцезнаходження.

• Нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи. 

Важливо! Законодавство вимагає нотаріальне завірення копій паспортів, проте не вказує, який саме нотаріус може посвідчувати копію паспорта: іноземний чи український. 

Варто пам’ятати, що документ, виданий іноземною мовою, повинен бути перекладений на українську мову із засвідченням вірності перекладу або підпису перекладача, згідно з чинним законодавством. Наша компанія співпрацює з перевіреними перекладачами, які забезпечують і переклад документів відповідно до вимог закону, і їх завірення.

Також деякі реєстратори вимагають легалізовані паспорти (консульська легалізація чи проставлення апостиля) в установленому законодавством порядку, якщо інше не передбачено міжнародними договорами. 

Процедура внесення відомостей щодо бенефіціарів має багато нюансів, які прямо впливають на швидкість проведення процедури, та кількість можливих переоформлень документів.

Ми пропонуємо Вам реєстрацію змін в ЄДР за 1 робочий день, з першого разу. 

Штраф за ненадання або несвоєчасне надання інформації щодо кінцевого бенефіціара в Україні

Ненадання або несвоєчасне надання реєстратору інформації про кінцевого бенефіціара чи про його відсутність, передбачають накладення адмінштрафу саме на керівника юрособи або особу, що уповноважена діяти від імені юридичної особи у розмірі від 1 тисячі до 3 тисяч НМДГ. Станом на сьогодні — від 17000 до 51000 грн. 

Нагадуємо, що всі ТОВ, зареєстровані в Україні, повинні надати чи оновити інформацію до 11 жовтня 2021 року.

Радимо не чекати пропуску передбаченого законом строку та уникати штрафних санкцій. Наші юристи завжди готові правильно та в чітко визначений строк задовольнити Ваші потреби.

Не знайшли відповідь на своє питання?

Інформація про вартість та процедуру внесення змін до ЄДР тут.