Перевірка бенефіціарів української компанії: санкційні та репутаційні ризики

Угоду вже погоджено. Умови обговорені, документи готові до підпису, і тут банк зупиняє платіж і просить пояснити структуру власності контрагента.

Або гірше: угода вже закрита, гроші перераховані, а через кілька місяців з'ясовується, що серед кінцевих бенефіціарів вашого нового партнера – особа із санкційного списку, яку ніхто навіть не подумав перевірити.

Для бізнесу це не абстрактний комплаєнс-ризик – це заблокований рахунок, зірвана угода в останній момент, репутаційний удар перед власними інвесторами чи материнською компанією, а іноді й особиста відповідальність директора, який підписав угоду "не перевіривши".

Проблема в тому, що один запис в Єдиному державному реєстрі чи один збіг прізвища в санкційній базі – це ще не перевірка. Реальна структура власності часто ховається за кількома рівнями іноземних компаній, трастів чи партнерств, а формальний "власник частки" у реєстрі не завжди є тим, хто насправді ухвалює рішення.

Коротка відповідь: перевірити бенефіціара – означає встановити фізичних осіб, які фактично володіють або контролюють компанію, підтвердити ланцюг власності та оцінити санкційні, корпоративні й репутаційні зв’язки. 

У цій статті ми розкажемо, як правильно перевірити кінцевого бенефіціара української компанії: з чого почати, як провести санкційну і репутаційну перевірку, і на які "червоні прапорці" звертати увагу до того, як угода вже підписана.

Кому потрібна така перевірка 

Така перевірка потрібна не лише банкам або великим корпораціям. Вона доцільна для будь-якого бізнесу, якому важливо розуміти, хто фактично стоїть за майбутнім партнером і чи не стане ця співпраця причиною блокування платежу, зупинення угоди або внутрішнього розслідування.

Перевірка бенефіціарів особливо актуальна, якщо ви:

• банк або фінансова установа та проводите ідентифікацію і перевірку клієнта (KYC);
• інвестор, який планує придбання частки в українській компанії або фінансування її діяльності;
• міжнародна група, що погоджує нового постачальника, дистриб’ютора, підрядника чи іншого партнера;
• іноземна компанія, яка планує передоплату, поставку з відстроченням платежу або довгостроковий договір з українським бізнесом;
• українська компанія, якій потрібно пройти перевірку банку, інвестора, материнської компанії чи закордонного замовника;
• власник або директор бізнесу, який не хоче дізнатися про санкційні чи репутаційні зв’язки контрагента вже після перерахування коштів.

Що більша сума угоди, складніша структура власності або важливіша роль контрагента для вашого бізнесу, то небезпечніше обмежуватися відомостями з одного реєстру.

Хто є кінцевим бенефіціарним власником

Для цілей перевірки недостатньо переписати прізвище з Єдиного державного реєстру. Потрібно зрозуміти, хто має вирішальний вплив на діяльність юридичної особи – безпосередньо або через ланцюг компаній, домовленості, право призначати керівництво чи інші механізми контролю.

Структура власності може включати українських та іноземних юридичних осіб, фонди, партнерства, трасти або інші правові утворення. Чим більше рівнів і юрисдикцій, тим важливіше документально простежити зв’язок до фізичної особи. Формальний учасник не завжди є особою, яка фактично ухвалює рішення або отримує основну вигоду. 

Без цього кроку подальша перевірка ризикує бути формальністю на папері, а не реальним захистом бізнесу. 

З чого почати перевірку

Початкові дані беруть з українського ЄДР: 

• учасники;
• розмір часток;
• керівник;
• заявлений кінцевий бенефіціарний власник;
• характер контролю. 

Далі ці відомості зіставляють зі структурою власності, установчими документами та витягами щодо кожної проміжної компанії.

Якщо в ланцюгу є іноземна юридична особа, перевіряють актуальний витяг з реєстру відповідної країни, директорів, учасників, статус і доступні фінансові документи. Документ із реєстру має бути достатньо свіжим для конкретної угоди, а назви та імена – звірені з урахуванням варіантів транслітерації.

Відмова надати схему власності, суперечності між документами, часті зміни учасників або використання компаній без зрозумілої господарської ролі не доводять порушення самі по собі. Проте це сигнали для поглибленої перевірки й пояснення джерела контролю.

Ми ніколи не зупиняємося на такій поверхневій перевірці, а переходимо до наступних рівнів, які включають санкційну перевірку і перевірку репутаційних ризиків.

Цікаво: Перевірка майна, обтяжень і платоспроможності контрагента перед великою угодою

Як проводиться санкційна перевірка

Закон України “Про санкції” передбачає різні обмежувальні заходи, тому недостатньо побачити особу в переліку – потрібно встановити, яка саме санкція застосована, ким, на який строк і як вона впливає на заплановану операцію.

Для міжнародної угоди перевіряють українські санкції та списки тих юрисдикцій, які мають значення для сторін, банків, валюти платежу, товару й маршруту поставки. Окремо оцінюють ризик контролю або істотного впливу санкційної особи на компанію, навіть якщо сама юридична особа не названа в переліку.

Збіг імені в переліку підсанкційних осіб – це лише початковий сигнал. Потрібно порівняти дату народження, громадянство, місце проживання, посади, пов’язані компанії та інші ідентифікатори. Поспішний висновок може призвести як до роботи із забороненою особою, так і до безпідставної відмови від безпечної угоди.

На практиці це може виглядати так. Іноземна компанія планує укласти договір з українським дистриб’ютором. Під час первинного пошуку ім’я заявленого бенефіціара збігається з ім’ям особи із санкційного переліку. Формальний висновок міг би призвести до негайної відмови від угоди.

Поглиблена перевірка дати народження, громадянства, попередніх посад і пов’язаних компаній показує, що йдеться про різних людей. Сам санкційний збіг виключено. Однак під час відтворення повного ланцюга власності виявляється інший ризик: часткою у проміжній іноземній компанії володіє особа, щодо якої діють обмежувальні заходи, а корпоративні документи надають їй право впливати на ключові рішення.

У такій ситуації перевірка не завершується висновком “збіг помилковий”. Потрібно окремо встановити характер контролю, вид і строк санкцій, позицію банку, валюту платежу та юрисдикції, через які проходитиме операція. До з’ясування цих обставин ми рекомендували б не перераховувати передоплату і не покладатися лише на запевнення контрагента в договорі.

Це узагальнений приклад, але він показує головне: поверхнева перевірка могла безпідставно відхилити безпечну особу й одночасно пропустити реальний ризик на іншому рівні структури власності.

Репутаційний ризик не дорівнює негативній новині

Формально чиста структура власності ще не означає безпечного партнера, тому наступний крок перевірки виходить за межі документів. Репутаційну перевірку не можна будувати на заголовках або анонімних публікаціях. Для кожного негативного повідомлення варто встановити першоджерело, дату, фактичні твердження, позицію особи, наявність офіційного розслідування чи судового рішення та подальший розвиток подій.

Кримінальне провадження, журналістське розслідування, обвинувачення, судовий вирок і санкційне рішення мають різну правову вагу. Саме відкриття провадження не означає доведену вину. Водночас повторювані зв’язки з фіктивними компаніями, державою-агресором, корупційними схемами, обходом санкцій або непрозорими платежами можуть створити неприйнятний ризик для банку, інвестора чи міжнародної групи навіть без обвинувального вироку.

Розглянемо іншу типову ситуацію. Під час перевірки власника компанії пошук показує журналістську публікацію про можливі податкові порушення, судову ухвалу в межах кримінального провадження та кілька повторень цієї інформації на інших сайтах.

Сама наявність таких матеріалів ще не означає, що особа вчинила злочин. Судова ухвала про обшук, тимчасовий доступ до документів або іншу слідчу дію не є обвинувальним вироком. Десять сайтів, які передрукували одну публікацію, також не перетворюють припущення на підтверджений факт. За відсутності інших сигналів ми запросили б пояснення, перевірили б процесуальний статус особи, подальший рух провадження та першоджерело інформації. Такий ризик у багатьох випадках можна оцінити й врахувати в умовах угоди.

Інакше оцінюється чинне санкційне рішення, остаточний обвинувальний вирок або сукупність офіційних документів, які підтверджують контроль над компаніями, залученими до обходу обмежень чи непрозорих платежів. Тут уже йдеться не лише про репутацію. Наслідками можуть стати: 

• відмова банку проводити платіж;
• вимога додаткових пояснень щодо операції;
• порушення внутрішніх правил міжнародної групи;
• неможливість виконати договір за запланованою схемою.

Тому юрист оцінює не кількість негативних згадок, а їхнє джерело, юридичний статус, актуальність, зв’язок із конкретною особою та можливий вплив на угоду. Непідтверджене повідомлення може вимагати пояснення, але не обов’язково зупиняє співпрацю. Чинна санкція або невиключений контроль підсанкційної особи є підставою призупинити операцію до завершення поглибленої перевірки.

Які червоні прапорці потребують пояснення

Завдяки багаторічному досвіду роботи з договорами для бізнесу в будь-яких юрисдикціях, ми розробили чіткий перелік “червоних прапорців”, на які обов'язково потрібно реагувати:

• Дані ЄДР не збігаються з документами, наданими контрагентом.
• Неможливо простежити ланцюг володіння до конкретної фізичної особи.
• Проміжні компанії не мають зрозумілої ролі або часто змінюють юрисдикцію.
• Бенефіціар, керівник чи контролер має санкційний збіг, який не вдалося виключити.
• Незадовго до угоди змінилися власник, директор або структура контролю.
• Контрагент просить провести платіж на користь іншої особи без переконливого пояснення.
• У різних офіційних та корпоративних джерелах зазначені різні власники.
• Негативні повідомлення повторюються та підтверджуються кількома незалежними джерелами або офіційними документами.

Які рішення може прийняти бізнес

Результат перевірки не завжди зводиться до відмови від угоди. Компанія може запросити додаткові витяги та декларацію про власників, змінити банк або маршрут платежу, заборонити залучення непогоджених субпідрядників, передбачити обов’язок повідомляти про зміну контролю, включити санкційні запевнення та право призупинити виконання.

Такі положення потрібно узгоджувати з правом договору й реальною можливістю їх застосувати. Санкційне застереження не замінює перевірку і не гарантує повернення коштів, якщо платіж уже заблоковано або контрагент не має активів. 

Ми зі свого боку пропонуємо вам рішення на базі перевірки, яке буде прямо відповідати вашим інтересам та захищати вас.

Документи для поглибленої перевірки

Подібна глибока перевірка не може виконуватися лише з допомогою зазирання в реєстри. Зазвичай ми створюємо запит та перевіряємо наступні документи:

• Актуальна структура власності із зазначенням усіх рівнів і часток.
• Витяги з українського та іноземних корпоративних реєстрів.
• Установчі документи й угоди, що можуть надавати контроль без прямої частки.
• Документи для ідентифікації бенефіціарів у допустимому законом обсязі.
• Пояснення щодо санкційних збігів, зв’язків та недавніх змін власності.
• Внутрішня анкета контрагента й декларація про відсутність прихованого контролю.

Як ми допомагаємо

Наша команда надає повний комплекс роботи з договором: від перемовин з контрагентом, внесення правок і до підписання договору. Під час перевірки бенефіціара ми: 

• відтворюємо ланцюг власності української компанії;
• перевіряємо пов’язані юридичні та фізичні особи;
• аналізуємо санкційні збіги;
• відокремлюємо підтверджені факти від неперевірених повідомлень. 

У висновку ми зазначаємо джерела, обмеження перевірки, невідповідності та практичний вплив на конкретну угоду.

Перевірка бенефіціарів не є пошуком “поганих людей”. Це спосіб зрозуміти, з ким фактично матиме справу бізнес, чи пройде платіж і чи не створить партнерство юридичний або репутаційний ризик для всієї групи.

Ми маємо досвід саме у вашій сфері діяльності. Над вашим договором працюватиме команда юристів договірного, медичного, ЗЕД, фінансового, податкового, будівельного права. У нас є відповіді саме для вашого питання.

Якщо ви хочете точно знати, з ким укладаєте договір, та які ризики це може для вас створювати, звертайтесь до наших спеціалістів за перевіркою бенефіціара.

Повна інформація про послугу та її вартість тут.